河北建投能源投资股份有限公司内部控制自我评价报告

发布于:2021-06-19 14:25:55

内部控制自我评价报告 证券代码: 000600 证券简称: 建投能源 公告编号: 2009-03

河北建投能源投资股份有限公司 内部控制自我评价报告
一、公司内部控制基本情况 河北建投能源投资股份有限公司(下称“本公司”、“公司”)自成立以来, 严格按照有关法律、行政法规、部门规章的规定,建立了规范化的公司治理结构, 并不断加以完善。为保证经营业务活动的正常开展和公司整体战略目标的实现,公 司高度重视的内部控制体系的建设,根据所处行业、经营方式、资产结构特点并结 合公司业务具体情况逐步建立了涵盖公司各个营运环节的基本合规、健全、有效的 内部控制体系。指导下属各控股子公司按照有关法律法规,进一步规范内部治理, 督导各控股子公司建立了符合上市公司要求并适应行业特点的内部控制体系。 1、内部控制组织架构
股东大会 战略委员会 薪酬与考核委员会 审计委员会 董 事 会 监 事 会





理 董事会秘书

总 经 理 工 作 部

党 群 工 作 部

人 力 资 源 部

审 计 与 风 险 控 制 部

财 务 管 理 部

生 产 运 营 部

投 资 发 展 部

项 目 开 发 部

董 事 会 办 公 室



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河 北 西 柏 坡 第 二 发 电 有 限 责 任 公 司 泰 任



台 国 水 恒 兴 发 电 有 限 责任 发 电 有 限 责 公 司 1

衡 河 北邯 峰 发 电 有 限 责任

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丰 发 电 有 限 责 任 公 司

公 司

公 司

国 电 榆 次 热 电 有 限 公 司

国 电 长 治 热 电 有 限 公 司

内部控制自我评价报告

(二)内部审计 公司内部设立审计与风险管理部,配备工作人员两名,制订了《内部审计管理 办法》和《内部审计工作手册》。审计与风险管理部负责对公司本部及参控股公司 的审计监督、风险控制,公司内控制度的检查与评估,并开展法律服务。 (三)2008 年为建立和完善内部控制所进行的重要活动 1、2008 年 9 月 17 日,公司召开 2008 年第一次临时股东大会,对《公司章程》 进行了修订,明确规定对大股东所持股份“占用即冻结”,建立了防止大股东占用 资金、侵害公司利益的长效机制。 2、按照中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和《深圳 证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,结合公司工作实际,经公司第五 届董事会第十一次临时会议审议通过,对《募集资金管理办法》进行了全面的修订。 3、根据专业化管理要求,公司制订了《生产经营计划管理评比办法》《电量营 、 销工作评比办法》《火电机组经济运行指标竞赛办法》《信息管理暂行办法》和《信 , 、 息管理评比办法》 。 二、重点控制活动 (一)对控股子公司的管理控制 公司目前拥有控股子公司三家,控制比例见下图:
60%

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51%

河北建投能源投资股份有限公司
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邢台国泰发电有限责任公司

1、 公司收购上图所示三家控股子公司股权后, 向该三家控股子公司委派了董事、 监事和高级管理人员,督导各控股子公司建立了适应行业特点的经营计划、安全生 产、财务审计、绩效考核、关联交易等内部管理体系。 2、公司对控股子公司实施专业化管理: (1)制订了《对控股发电公司实施专业化管理的暂行办法》 。公司对控股子公 司的专业化管理包括安全管理、对标管理、设备检修和改造管理、利润目标管理以 及行业政策指导等内容,通过一系列的管理措施使控股子公司达到安全稳定,成本
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更低、效率更高、利润更多的目标。 (2)制订了《对控股发电公司实施对标管理的暂行办法》 ,公司于每年四季度 下达次年控股子公司各项指标的标杆值和标杆目标,控股子公司按照公司下达的指 标编制当年的生产经营计划。 (3)制订了《控股发电公司设备检修、改造评价暂行办法》 ,通过对控股子公 司设备检修和改造的效果进行客观评价,促进控股子公司提高设备检修和改造效果, 进一步提高设备健康水*。 (4)制订了《生产经营计划管理评比办法》《电量营销工作评比办法》《火电 、 , 机组经济运行指标竞赛办法》 。 3、公司各控股子按照《信息披露管理制度》和《信息管理暂行办法》的规定, 在规定时点向公司信息管理归口部门分别报送定期类、触发类等各类信息。同时公 司还制订了《信息管理评比办法》 ,定期对各控股子公司的信息管理工作进行评价, 以保证公司整体信息管理的有效性。 2、关联交易的内部控制 公司在《公司章程》《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中详细划分 、 了公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限,规定了关联交易事项的审批 程序和关联人回避表决制度。公司于每年初参照有关规定,更新关联方名单,并下 发各控股子公司。 公司 2008 年度发生的重大关联交易(见公司 2008 年年度报告)均是首先得到 独立董事的书面认可后,方提交公司董事会审议。董事会审议时关联董事进行了回 避。公司股东大会审议时,关联股东亦回避表决。2008 年度公司发行的关联交易审 批程序合规,定价公允合理,符合公司发展和生产经营的需要,没有损害公司和其 他股东的利益。 2008 年度,公司不存在关联方占用资金和为关联方提供担保的情形。 3、对外担保的内部控制 公司在《公司章程》《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》中明确规定 、 了公司股东大会、董事会关于对外担保的审批权限。制订了《对外担保管理办法》 , 对对外担保的审批权限、审批程序和审核标准、对外担保的管理和责任人责任进行 了详细规定。
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2008 年,公司不存在对外担保的情形。 4、募集资金使用的内部控制 公司制订了《募集资金管理办法》 ,并于 2008 年对该办法进行了全面修订。该 办法对募集资金专户存储、使用、投向变更、管理与监督等进行了明确而严格的规 定。根据该制度,公司募集资金应进行专户存储,并与保荐机构和专户商业银行签 订三方监管协议,严格控制资金使用和投向变更,公司会计部门应对募集资金使用 设立台账,公司内审部门每季度对募集资金存放与运用情况检查一次,并向董事会 审计委员会报告检查结果,公司董事会应对年度募集资金的存放与使用等情况出具 专项说明,并聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行专项审核。 2008 年,公司不存在资金募集和使用情形。 5、重大投资的内部控制 公司在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会的重大投资审批权限。制订 了《投资管理制度》 ,对投资管理工作机构、对内对外投资程序进行了详细的规定。 根据该制度,公司投资按项目管理,由投资发展部、项目开发部等职能部门组成项 目管理小组,负责投资项目的可行性、风险和效益论证,资金筹措方式,投资意向 书和协议文本等工作,并提交公司总经理办公会决策,需由董事会和股东会决策事 项,提交相关会议进行决策。 2008 年,公司无新增投资项目,由 2007 年度持续到 2008 年度的投资项目为三 个,分别为参股建设国电山西榆次、长治两个热电项目以及认购石家庄市商业银行 增发股份。三个项目的立项、论证、审批、实施及管理符合公司《公司章程》和《投 资管理制度》的规定。目前,国电山西榆次和长治两个热电项目处于在建状态,认 购石家庄市商业银行增发股份事项已完成。 6、信息披露的内部控制 公司信息披露管理体系由董事会、监事会、总经理、董事会秘书、公司职能部门 经理、分公司总经理和参、控股公司总经理组成。董事长是公司信息披露的第一责 任人,董事会秘书负责协调、组织和办理公司信息披露事宜,董事会办公室为信息 披露管理工作的日常工作部门。公司下属分公司、各职能部门的负责人为其部门负 责重大信息报告的责任人,公司参、控股公司总经理为所在单位的信息报告第一责 任人,参、控股公司的董事会秘书(或类似职位的人员)为本企业具体负责信息管
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理和报送工作的业务负责人。 公司制订了 《信息披露管理制度》 对信息披露的原则、 , 内容、程序、职责划分、财务信息的内部控制、高管持股管理等有关事项进行了全 面而详细的规定。 2008 年,公司制订了《信息管理暂行办法》和《信息管理评比办法》 ,对分公司 及参控股子公司的各类信息进行了明确分类,确定了公司归口管理各类信息的部门, 详细规定了各类信息的报送时点和报送内容要求以及公司信息管理工作的评比办法 等。 公司还制订了《接待和推广制度》 ,对接待和推广活动的原则与目的、工作部门 设置、活动内容和行为规范进行了明确规定。 公司内部信息管理和对外信息披露严格按照有关法律法规和公司内部制度进行, 内部信息传递顺畅、及时,进行信息披露能够*等对待全体投资者,并保证信息披 露的真实、完整、准确、及时。 三、内部控制中的问题及改进计划 1、公司应加强内部控制的风险评估工作,持续进行风险识别和分析,综合运用 应对策略,实现有效的风险控制。 2、公司实施对控股子公司的专业化管理,相关管理措施仍需要不断细化,专业 化管理目标应纳入对各控股子公司的绩效考核体系,并应建立有关考核制度。 3、加强内部控制监督制度的建立健全工作,完善责任追究机制,持续加强公司 内审部门对公司内部控制的检查监督和执行效果的评价职能。 四、总体评价 公司业已建立比较健全的内部控制体系,制订了比较完善、合理的内部控制制 度,其目的是保证公司各项业务活动的有效开展,保证资产的安全和完整,提高管 理效能,保证会计资料等各类信息的真实、合法、准确和完整,防止、发现和纠正 舞弊,从而最终确保公司战略目标的实现。公司的各项内部控制在生产经营等公司 营运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行,基本达到了内部控制的整 体目标。本公司认为公司的内部控制是有效的。 五、独立董事独立意见 公司建立了较为完善的内部控制体系,符合国家有关法律、行政法规和部门规 章的要求,内控制度具有合法性、合理性和有效性,并建立了较为完整的风险评估
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体系。 公司的法人治理、生产经营、信息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内 控制度的规定进行,并且活动各环节可能存在的内外部风险得到了合理控制,公司 各项活动的预定目标基本实现。因此,公司的内部控制是有效的。 公司对内部控制的自我评价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建 设、内控制度执行和监督的实际情况。公司需加强对内部控制执行效果与效率的检 查和监督,并应建立相关工作制度和责任追究机制。 六、监事会意见 公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他 相关文件的要求;自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执 行的现状及目前存在的主要问题;改进计划切实可行,符合公司内部控制需要;对 内部控制的总体评价是客观、准确的。

河北建投能源投资股份有限公司 董 事 会

2009 年 2 月 5 日

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